Anlage 3 FinaV

(zu § 4 Absatz 1 Nummer 3) SAKI

(Fundstelle: BGBl. I 2020, 1891 – 1892)

Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG – Sonstige Angaben –

Institutsnummer:
Prüfziffer:
Name:
Ort:
Stand Ende:
Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1
Sonstige Angaben

(1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten
010	Stille Reserven
	020	bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)
		030	in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
			040	bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren		040	____________
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				darunter: 050	kurzfristig realisierbar	050	____________
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			060	bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren		060	____________
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				darunter: 070	kurzfristig realisierbar	070	____________
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				darunter: 080	in offenen Spezial-AIF2	080	____________
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					(040 + 060)	030	____________
____________
		090	in Derivaten			090	____________
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					(030 + 090)	020	____________
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	100	bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3
		110	in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
			120	bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren		120	____________
____________
			130	bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren		130	____________
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					(120 + 130)	110	____________
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		140	in Derivaten			140	____________
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					(110 + 140)	100	____________
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					(020 + 100)	010	____________
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150	Stille Lasten
	160	bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit)
		170	in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
			180	bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren		180	____________
____________
			190	bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren		190	____________
____________
				darunter: 200	in offenen Spazial-AIF2	200	____________
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					(180 + 190)	170	____________
____________
		210	in Derivaten			210	____________
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					(170 + 210)	160	____________
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	220	bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3
		230	in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands
			240	bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren		240	____________
____________
			250	bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren		250	____________
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					(240 + 250)	230	____________
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		260	in Derivaten			260	____________
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					(230 + 260)	220	____________
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					(160 + 220)	150	____________
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(2) Angaben zum Kreditgeschäft
	270	Höhe des Kreditvolumens				270	____________
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				darunter: 280	Kredite an Nichtbanken	280	____________
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	290	Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)				290	____________
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	300	In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde)				300	____________
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		310	hierfür bestehende Sicherheiten			310	____________
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	320	Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen				320	____________
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		330	hierfür bestehende Sicherheiten			330	____________
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		340	Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen			340	____________
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	350	Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen				350	____________
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	360	Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen				360	____________
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	370	Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung				370	____________
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(3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch4
	379	Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1)				379	____________
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	380	Zinsbuchbarwert				380	____________
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	390	Barwertänderung bei Zinserhöhung5– Standardtest				390	____________
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	400	Zinskoeffizient bei Zinserhöhung5(in %) – Standardtest				400	____________
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	410	Barwertänderung bei Zinssenkung5– Standardtest				410	____________
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	420	Zinskoeffizient bei Zinssenkung5(in %) – Standardtest				420	____________
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	421	Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung5– Frühwarnindikator (FWI)				421	____________
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	422	Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung5(in %) – FWI				422	____________
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	423	Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung5– FWI				423	____________
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	424	Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung5(in %) – FWI				424	____________
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	425	Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve5– FWI				425	____________
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	426	Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve5(in %) – FWI				426	____________
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	427	Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve5– FWI				427	____________
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	428	Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve5(in %) – FWI				428	____________
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	429	Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts5– FWI				429	____________
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	431	Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts5(in %) – FWI				431	____________
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	432	Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts5– FWI				432	____________
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	433	Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts5(in %) – FWI				433	____________
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	435	Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows				435	____________
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(4) Weitere Angaben
	440	Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten5, 6				440	____________
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	450	Konditionenbeitrag5				450	____________
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		460	Aktivgeschäft5			460	____________
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		470	Passivgeschäft5			470	____________
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	480	Strukturbeitrag5				480	____________
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1	Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4). Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben.
2	Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.
3	Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.
4	Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.
5	Vorzeichen angeben.
6	Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.

Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern.

Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationenverordnung · Stand: 26. Oktober 2026 · Quelle